泾川县2016年财政预算执行情况及2017年财政预算（草案）的报告

关于2016年财政预算执行情况及2017年财政预算(草案)的报告

——2016年10月19日在县第十八届人民代表大会第一次会议上

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会提交2016年全县财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的书面报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。

一、2016年全县财政预算执行情况

2016年，面对经济下行压力持续以及政策性、体制性减收等不利因素，全县财政工作按照“稳增长、调结构、惠民生、促改革、防风险”的总体要求，牢牢把握稳中求进的总基调,充分发挥职能，狠抓收入征管，优化支出结构，持续深化改革，强化资金监管，财政管理水平进一步提升。

(一)一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

截止9月底，全县大口径财政收入累计完成20395万元，占年初预算30337万元的67.2%，同比少收771万元，下降3.6%；一般公共预算收入累计完成11504万元，占年初预算19600万元的58.7%，同比少收1384万元，下降10.7%。分征管系统完成情况为：国税系统完成1404万元，占调整预算3440万元的40.8%，同比多收94万元，增长7.2%；地税系统完成5777万元，占调整预算7360万元的78.5%，同比多收350万元，增长6.4%；非税系统完成4323万元，占年预算8800万元的49.1%，同比少收1828万元,下降29.7%。

预计到年底，全县大口径财政收入可完成28000万元，占年初预算的92.3%，与上年完成数相比，少收1825万元，下降6.1%；全县一般公共预算收入可完成18100万元，占年初预算的92.3%，与上年完成数相比，少收419万元，下降2.3%。

2、一般公共预算支出执行情况

截止9月底，全县一般公共预算支出累计完成137890万元，占调整预算数183725万元的75.1%，同比多支1621万元，增长1.2%。其中:县本级支出完成66183万元，占年初预算的72%，同比少支10622万元，下降13.8%；专项支出完成71707万元，占本年下达数91856万元的78.1%，同比多支12243万元，增长20.6%。

各项目支出执行情况为：一般公共服务支出7554万元，占调整预算的79.2%，同比少支627万元，下降7.7%；国防支出7万元，占调整预算的100%；公共安全支出4379万元，占调整预算的76.4%，同比多支611万元，增长16.2%；教育支出32225万元，占调整预算的68.6%，同比多支306万元，增长1%；科学技术支出320万元，占调整预算的39.3%，同比多支13万元，增长4.2%；文化体育与传媒支出2057万元，占调整预算的69.4%，同比多支35万元，增长1.7%；社会保障和就业支出21941万元，占调整预算的71.6%，同比多支285万元，增长1.3%；医疗卫生支出24919万元，占调整预算的80.2%，同比多支1916万元，增长8.3%；节能环保支出2539万元，占调整预算的52.5%，同比多支89万元，增长3.6%；城乡社区支出2057万元，占调整预算的76.8%，同比少支4593万元，下降69.1%；农林水事务支出28430万元，占调整预算的75.6%，同比多支925万元，增长3.4%；交通运输支出961万元，占调整预算的67.9%，同比多支189万元，增长24.5%；资源勘探电力信息等支出571万元，占调整预算的92.1%，同比少支49万元，下降7.9%；商业服务业等事务支出432万元，占调整预算的70.6%，同比多支68万元，增长18.7%；国土海洋气象等支出403万元，占调整预算的86.5%，同比少支57万元，下降12.4%；住房保障支出7391万元，占调整预算的97.6%，同比多支1462万元，增长24.7%；粮油物资储备支出86万元，占调整预算的48.6%，同比多支5万元，增长6.2%；其他支出129万元，同比少支453万元，下降77.8%；债务付息支出1489万元。

预计到年底，全县一般公共预算支出可完成21.2亿元，占调整预算的100%，与上年完成数相比多支19588万元，增长10%。

(二)政府性基金预算收支执行情况

截止9月底，全县政府性基金收入累计完成4085万元，占年初预算19750万元的20.6%，同比少收3710万元，下降47.6%。其中：国有土地使用权出让收入3948万元，其他政府性基金收入118万元，新型墙体材料专项基金收入19万元。

预计到年底，全县政府性基金收入可完成25000万元，占年初预算的126.6%，与上年完成数相比多收6251万元，增长33.3%。

截止9月底，全县政府性基金支出累计完成11838万元，占调整预算的52.4%，同比少支8990万元，下降43%。其中：城乡社区事务支出11162万元，其他支出676万元。

预计到年底，全县政府性基金县级支出可完成25000万元，占调整预算的100%，与上年完成数相比多支6585万元，增长35.8%。

(三)社会保险基金预算收支执行情况

截止9月底，全县社会保险基金预算收入完成 35817万元，占调整预算的81.4%；社会保险基金支出完成23791万元,占调整预算的64.8%。

二、2016年全县财政重点工作完成情况

(一)狠抓收入征管，财政收入质量不断提高。今年以来，受经济下行压力持续、“营改增”税制改革及石油开采开发规模萎缩等不利因素影响，县级收入增收缓慢。全县上下积极应对经济新形势，进一步强化责任意识，知难而进、主动作为，把组织收入作为“第一要务”，密切关注国家税收政策变化和财政体制改革动向，充分考虑“营改增”后税源变化情况及县级分成比例下降等因素，及时研究应对措施，努力减少政策性减收形成的收入缺口。截止9月底，全县税收收入累计完成6879万元，同比增长6.2%。非税收入完成4323万元，同比下降29.7%。税收收入和非税收入占财政总收入的比重回落到合理区间，财政收入的规模和质量不断提高。

(二)优化支出结构，财政保障能力显著增强。支出安排优先保工资、保运转、保民生，全力保障省、市、县列实事办理和重点项目建设资金。多方筹措资金，足额兑现干部职工乡镇津贴、取暖费及调整后艰边津贴，保障社区、村组干部和“四支生”人员报酬，警衔津贴、纪检、安监部门办案人员津贴等。严格执行乡镇、村级办公经费标准，加强农村基层政权建设，着力改善乡镇干部职工工作生活条件。

(三)强化资金争取，地方财政实力不断壮大。抢抓“丝绸之路经济带”建设及扶贫攻坚精准脱贫等政策机遇，准确把握新常态下结构性改革、扩大有效供给的政策导向，深入实施“3341”项目工程、大景区建设等项目，精心谋划实施一批能够加快转型、夯实基础、改善民生的重大项目，以项目拉动投资、支撑发展。截止9月底，共争取到位各类资金9.5亿元，预计全年争取到位资金10.5亿元，同比增长14%，有效缓解了县乡财政困难。大力支持招商引资，积极配合各级各部门储备、论证、申报项目，支持部门做强主导产业，做大新型产业，不断加大财政资金整合力度，全面提高资金使用效益。

(四)大力改善民生，公共财政职能充分发挥。在确保财政可持续发展的基础上，努力提高民生支出比重，截止9月底，全县民生支出占财政总支出比例达到71%。持续加大教育事业投入。安排资金1010万元，免除了2016年学前教育幼儿保教费。全力落实省政府为民办实事项目，为3068名乡村教师发放生活补助1100万元，落实“两免一补”资金3912万元，安排农村义务教育学生营养改善计划资金1001万元、普通高中改善办学条件专项资金1800万元、义务教育阶段薄弱学校改造专项资金3442万元，为全县义务教育均衡发展提供了有效保障。切实加大文化旅游产业投入。安排资金1819万元，支持实施了村级文化广场、国家公共文化服务体系示范区建设、第四届华夏母亲节及“五馆”免费开放等重点文化产业项目，在大云寺·王母宫大景区、南石窟寺景区建设等方面给予了有力支持。不断加大社会保障和医疗卫生投入。安排城乡低保资金6065万元、公立医院综合改革补助400万元、城乡居民社会养老保险补助5048万元、新型农村合作医疗资金12006万元、城乡医疗救助资金892万元、乡村医生养老保险补助资金140万元。全力支持保障性住房建设。落实农村危房改造资金2983万元，安排城镇低收入家庭保障性住房资金6431万元。大力支持精准扶贫和“双联”行动。牢固树立“一号工程”意识，全面落实“14565”工作计划，改善基础设施条件，实施安全饮水、通村油路，扶持设施蔬菜、畜牧养殖，落实社会保障，切实提高脱贫攻坚工作实效。发放“双联”惠农贷款48户2175万元、精准扶贫专项贷款4754户23735万元。县财政预算安排贫困村精准扶贫资金701万元，占公共财政收入增量的64.8%，用部门缴回的存量资金安排精准扶贫906万元，占收缴资金总量的67.4%。全面落实各项强农惠农政策。发放农业支持保护补贴等惠农财政补贴资金25项16400万元，安排果、菜、草、畜等产业发展资金1930万元。全力保障城区基础设施改造和重点项目建设资金。利用省上发行的新增债券资金6000万元，全力支持县医院、泾州大桥、第三小学、朱家涧水库及城区街路改造等重点项目建设。深入推进农业综合开发和农村公益事业建设。投资1130万元，在精准扶贫重点贫困片区实施了红河乡高标准农田建设项目；安排奖补资金2150万元，实施农村公益事业“一事一议”财政奖补项目58个，有效改善了项目区群众生产生活条件。安排财政资金1050万元，全力加快 “美丽乡村”示范村建设步伐。安排财政奖补资金639万元，用于全县195个行政村公共服务运行维护机制建设，有效提升了全县农村公共服务和社会管理水平。

(五)创新工作思路，财政管理改革稳步推进。健全政府预算体系，推行全口径预算，按规定将5项政府性基金纳入一般公共预算管理，建立以一般公共预算为主，政府性基金预算、社会保险基金预算有机衔接的全口径预算体系。完善财政预算编制，严格执行“零基预算”，将省市提前下达的专项转移支付补助全部列入年初财政预算。改进预算管理和控制，完善编制方式，切实增强预算编制的时效性和完整性。推进预决算公开，除涉密部门、涉密事项外，对县财政和93个一级预算单位部门预决算、“三公”经费预决算通过泾川门户网站等媒体及时进行了公开，支出功能分类细化到项级科目，建立健全财政专项资金管理清单，进一步提高了预算的精细化、科学化水平。深化国库管理改革，不断扩大集中支付范围，实现了预算单位零余额账户全覆盖；扎实推进财政管理信息平台建设，规范业务办理流程，提高财务结算效率，全年纳入国库集中支付支出占财政总支出的比率、直接支付占集中支付的比率、支付业务办理及时率分别达到76.3%、70%和100%；稳步推行公务卡制度改革，为143个预算单位申请办理公务卡1189张，单位覆盖率达到80%。加强结余结转资金管理，全面盘活财政存量资金，清理各类财政结余结转资金969万元，收回部门结余结转资金1344万元，按规定全部用于扶贫、教育及医疗卫生方面。完善政府债务管控机制，分类制定偿债办法和措施，全力做好存量债务置换工作，通过省级政府债券资金置换县级存量债务1400万元，逐步解决了部分重点项目工程欠款，严格控制债务规模，努力防控和化解政府性债务风险。

(六)推进依法理财，监督管理水平有效提升。强化依法理财意识，加大对新《预算法》等法律法规的学习宣传执行力度，切实提高财政工作法制化水平。加大财经监督检查力度，依法开展会计信息质量检查，组织对非税收入收缴、小金库专项整治、惠农政策落实、财政扶贫专项资金使用、预决算公开等进行了专项检查，督促相关部门对存在问题限期进行了整改。进一步整顿财经秩序，严格落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严肃财经纪律，牢固树立过紧日子的思想。持续推进财政支出绩效评价，完成了3个千万元以上重点项目及相关部门支出绩效评价，进一步提高了财政资金使用效益。加强预算单位财务管理，强化会计从业人员继续教育培训，严格落实会计出纳分设、一把手不直接分管财务、财务人员持证上岗等管理规定。规范政府采购管理，政府采购业务移交公共交易中心后，全年规范监管政府集中采购78项，节约资金741万元，节约率6%。加强政府投资类项目资金管理，全年自评及委托第三方评审重点项目44项，核减投资772万元，核减率达到10.1%。强化国有资产监管，严格落实国有资产政府集中采购、处置、报废等审批制度，全面完成了全县197个行政事业单位国有资产清理核查工作，更新完善了国有资产信息管理系统。

尽管2016年全县财政预算执行情况总体良好，但也存在一些不容忽视的困难和问题：一是收入增长难度加大，随着县域内石油开采业规模萎缩，财政收入出现断崖式回调，“营改增”后，营业税的入库比例由以前的省级30%、县级70%调整为中央50%、省级15%、县级35%，仅此一项，今年县级一般公共预算收入减收1784万元。行政事业性收费简政放权后，受收费项目压缩、标准降低等因素影响，完成非税收入任务面临较多困难。二是收支矛盾更加突出。受提高供给标准、增加干部职工收入、保障精准扶贫及民生项目配套等诸多增支因素叠加影响，财政支出需求猛增，收支矛盾日益突出。三是改革任务比较繁重。全县在深化财政预算改革、政府性债务管控及投融资机制创新等方面，还存在制度不健全、管控不到位、政策应用不充分等问题。四是财政监督职能发挥不够。监督监管机制需进一步完善，依法行政的能力和水平亟待提高。这些问题，我们将在今后工作中努力加以解决。

三、2017年财政预算(草案)

2017年，全县财政工作的指导思想是：深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神及中央、省市各项方针政策，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，按照县第十七次党代会确定的“15544”发展思路，以加快财税体制改革、优化支出结构、保障民计民生为主线，在增收节支、改革创新、监督问责、实施民生项目等方面全力突破，持续增强增长动力，着力提高发展的质量和效益，为全县经济社会协调快速发展提供财力保障。

预算编制的基本原则是：坚持量入为出、收支平衡、科学发展的原则。收入预算与经济社会发展相适应，坚持实事求是、积极稳妥；支出预算与基本财力相适应，坚持突出重点、有保有压。加大民生保障资金投入，推进财政资金统筹使用，建立动态平衡机制，确保全年财政收支平衡。

收支预算的总体目标是：2017年一般公共预算收入预计完成18500万元，剔除“营改增”、体制性减收及一次性收入后，与上年同口径预计完成数相比，增加1400万元，增长8%；全县一般公共预算支出预计完成22.6亿元，与2016年预计完成数21亿元相比，多支1.6亿元，增长8%。2017年政府性基金收入预计21000万元，按照以收定支的原则，安排政府性基金支出21000万元。

重点抓好“六项任务”：

(一)围绕狠抓生财聚财，着力做大财政蛋糕，在壮大地方可用财力上奋力推进、抓实见效。一是狠抓收入征管，紧紧围绕全年收入目标任务，进一步靠实各征管部门主体责任，切实加大收入征管力度，细化任务，强化措施，严格奖惩，确保各项收入任务圆满完成。二是强化督查调度，做到“以天保旬，以旬保月，以月保季，以季保年”，防止前松后紧；定期召开财税部门联席会议，分析收入结构及存在问题，制定措施，狠抓落实，确保每个节点达到均衡进度，完成收支考核目标。三是用足用活各类财政政策，加大支持传统产业改造升级和新兴产业培育，重点支持投资效益高、创税能力强的企业做大做强，努力培育新的财源增长点。

(二)围绕深化预算改革，着力破解发展难题，在构建新型财政体制上奋力推进、抓实见效。规范完善政府预算体系，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，将政府的收入和支出全部纳入预算管理，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”，形成统筹协调、互为补充的完整预算体系。持续推进财政预决算信息公开，进一步细化公开内容，扩大公开范围，对预决算公开过程中社会关切的问题，跟踪规范整改，完善相关制度。全面改进预算管理和控制，实行中期财政规划管理，研究编制三年滚动财政规划。改进年度预算控制方式，将一般公共预算审核的重点由平衡状态、赤字规模向支出预算和政策拓展，推动跨年度预算统筹协调，建立跨年度预算平衡机制。全面深化国库管理改革，加快财政一体化信息平台建设，严格遵守国库支付流程和限额，全年国库集中支付支出占财政总支出的比率、直接支付占集中支付的比率、支付业务办理及时率要分别达到80%、75%和100%。持续扩大公务卡覆盖面，确保刷卡量达到发卡量的85%以上，刷卡资金占公用经费预算的40%以上。加强财政和部门存量资金管理，建立定期清理机制，严格控制新增结转结余资金。不断完善政府债务管控机制，将地方政府负有偿还责任的债务统一纳入预算管理，坚决杜绝各级各部门自行举债或对外提供担保。科学合理使用政府性债券置换存量债务资金，动态监测政府性债务规模、结构和安全性，建立健全政府性债务风险预警机制。稳步推进政府购买公共服务，按照竞争性项目企业办、公益性项目社会办、公共服务性项目财政托底的思路，实现由政府设机构养人员办事业向社会购买公共服务转变。积极探索推广PPP模式，推进政府与社会资本合作经营试点，使更多的社会资金向公共基础设施建设、特色产业开发和传统产业升级改造聚焦，拉动全县经济快速增长。

(三)围绕优化支出结构，着力改善民计民生，在提升公共保障水平上奋力推进、抓实见效。强化预算约束，严格执行县人大批复的财政预算。加强支出调度，狠抓时间节点，力促支出进度。优化支出结构，突出“三保一压”，大力压缩一般性支出。突出重点，着力保障“两免一补”、农村义务教育阶段寄宿生生活费补助、农村义务教育学生营养改善、各项社会救助和村级卫生服务所、公立医院改革、全民养老保险体系建设、文化产业发展、文化事业单位分类改革等社会公益事业发展。统筹社会事业发展，积极筹措资金，加快推进公共服务均等化和“全面改薄”项目建设，支持加快保障性住房建设，持续改善困难群众住房条件。

(四)围绕发挥财政职能，着力保障重点需要，在服务经济社会发展上奋力推进、抓实见效。准确掌握财政政策和投资导向，择优申报一批拉动能力强、发展后劲足的大项目、好项目，努力争取省市更多财力补助，全年争取项目资金10亿元以上。加大财政扶贫投入力度，县财政按当年公共财政收入增量的20%以上、当年收回存量资金的50%以上安排资金用于扶贫开发。以扶贫规划为引领，以重点扶贫项目为平台，建立精准扶贫财政项目资金整合使用机制，配套推进农业综合开发、“一事一议”及“美丽乡村”建设、精准扶贫贷款等惠农项目的落实。积极支持农村综合改革、新农村建设及重大建设项目债券融资，持续抓好乡镇干部职工基本工作生活条件改善工程。

(五)围绕内控制度建设，严肃财经纪律，在规范财政资金使用上奋力推进、抓实见效。全面推行财政部门内控制度建设，督促各股室加强日常监督，把监管工作落实在各项业务中，形成财政大监督、合力齐抓共管的局面切实增强法治观念。严肃财经纪律，抓住财政资金运行全流程监管这个核心，加强对项目申报、审批、资金拨付、项目实施验收等环节的监督检查，着力解决资金运行过程中存在的突出问题。督促预算单位认真落实财政资金使用管理的主体责任，严格执行预算法有关规定，加强财务管理和会计核算，健全单位内部控制制度，规范单位财政资金管理，筑牢资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。适时组织开展严肃财经纪律专项检查，对违纪违法案件坚决查深、查透、查实，严肃查处顶风违纪行为，扎紧财经纪律制度笼子，保持严肃财经纪律的高压态势，让财经纪律真正成为不能碰的“高压线”。

(六)围绕夯实工作基础，着力提升干部队伍素质，在加强财政自身建设上奋力推进、抓实见效。制定干部教育培训方案,积极开展各类财政业务培训，集中办好会计从业人员和乡镇财政干部培训。完善财政岗位交流机制及干部绩效考评机制，优化办事程序，提升财政部门服务效率。继续深化巩固党的群众路线教育实践活动和“三严三实”、“两学一做”学习教育成果，建立作风建设常态长效机制。全面落实党风廉政建设“两个责任”，进一步健全“一岗双责”制度，筑牢拒腐防变的思想防线，努力建设一支“讲大局、专业务、有思路、干实事、勇担当、重廉洁”的财政干部队伍。

各位代表，今明两年财政工作形势严峻，任务艰巨，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大、县政协和社会各界的监督指导，进一步振作精神，坚定信心，鼓足干劲，全力抓好各项工作任务的落实，为加快转型升级、促进科学发展，全面建成小康社会而努力奋斗！